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存货核算系统产品用户手册
操作说明
1 单据记账
通常月末结账时，财务可核算原材料、半成品、产成品的成本。而成本的计价方法指存货发出成本的计算方法，目前支持移动平均法、全月平均、先进先出法三种。计价方法目前需联系平台人员按仓库进行初始化配置。
单据记账中查看所有存货出入库记录的凭证，财务人员可按仓库或物料进行1个会计期间成本的核算，包括导出后在线下进行金额分摊，通过记账操作产生对应的记账凭证，从而生成财务报表。同时，财务人员可管理归类不同期间的凭证。
1.1 查看成本
存货核算 > 单据记账 财务人员可筛选查看对应的成本凭证，支持根据成本凭证的记账状态、核算状态、开票状态、冲销标识等状态筛选成本凭证。也可按会计周期、库存地点、移动类型、成本来源、物料、物料凭证编号、记账日期、库存类型、收发类别、出入标记、调整进行查询。
核算状态说明：
普通：是指未发生成本变化等类型的存货。
暂估：是指成本为暂估状态，如采购的物料未开票时，成本即为暂估状态。有暂估是因为根据企业的处理方式和会计准则要求，在结账结点无法确认价格，但又不能不入账时需以“暂估”价格入账。
已核算：是指成本发生勾稽，已有发票时更新为核算状态。
1.2 记账
存货核算 > 单据记账 财务人员对存货成本进行记账时，需要先选择会计期间，在进行记账。
记账的方式受计价方法的影响，例如，当配置计价方法为全月平均法时，需要勾选当期所有相关的成本凭证后，点击【记账】。
也可在选择会计期间后，点击【全部记账】快速将所有成本凭证计入。
1.3 撤销记账
存货核算 > 单据记账 当财务人员发生误操作，成本金额等有误时，允许【撤销记账】，并重新对成本进行核实后，进行记账。
撤销记账动作由后往前进行，包含成本调整单范围。即存在期末调整，需先撤销期末调整单后，撤销成本的记账。期初调整单在最后进行撤销记账。
1.4 修改记账日期
存货核算 > 单据记账 财务人员可修改成本凭证的记账日期以将成本凭证移到对应的会计期间。
允许修改
记账日期的成本凭证只限于未记账状态下。
方式一：
点击成本凭证上具体的记账日期，在日历组件中选择具体日期。
方式二：
选择需要修改记账日期的成本凭证后，点击【批量修改记账日期】， 将选中的成本凭证进行批量修改。
1.5 导出成本凭证
存货核算 > 单据记账 用户可先筛选需要导出的成本凭证后，点击【批量导出】将对应的成本凭证导出成excel表并进行下载。
1.6 导入成本
存货核算 > 单据记账 在对生产的存货进行成本核算时，往往需要将人工费、制造费等进行陈本分摊，此时可将成本凭证进行导出后在excel表中核对分摊金额，再将核对后的成本导入系统，点击【文件导入】上传excel即可。
2 成本调整单
成本调整主要是对因财务上的时间和人为等因素导致的以前期间的存货成本差异而在当前期间进行成本调整，以还原成本真实面貌。一般地，期初导入暂估及期初之后，由于后续的发票以及仓库的计价方式会造成数量为0，金额不为0的情况，需要有一个对物料明细账调整的单据处理无法处理的负金额数据。
2.1 查看成本调整单
存货核算 > 成本调整单 财务人员可筛选查看对应的成本凭证，支持根据成本凭证的记账状态筛选成本凭证。也可按会计周期、库存地点、调整单编号、移动类型、成本来源、物料、记账日期、特殊库存类型、收发类别、出入标记、创建人、创建日期等进行查询。
2.2 新建成本调整单
存货核算 > 成本调整单 记账时需增加调整单时可进行【新建】。
必填项：物料编号，移动类型，库存地点，记账日期，特殊库存类型，销售订单（特殊库存选择“通用库存”时无需填写此项），调整金额。
支持新建的移动类型包括如下：
2.3 记账/撤销记账
存货核算 > 成本调整单 调整单也需要纳入记账范围，选中需要记账的调整单后点击【记账】或【撤销记账】操作。
存在成本调整单时，在月底的记账顺序为，需要先对期初调整单进行【记账】，再对成本凭证进行记账，最后对期末调整单进行记账。
当出现误操作，允许进行【撤销记账】。
2.4 删除成本调整单
存货核算 > 成本调整单 无需进行成本调整时，允许选择成本调整单后进行【删除】。进行删除操作前需先【撤销记账】，将成本调整单置为“未记账”状态。
3 存货明细账
存货核算 > 存货明细账 用于查询本会计年度各月份已记账的各存货的明细账。明细账是用来反映存货的某段时间的收发存的数量和金额的变化，并可用于查询按计划价/售价核算的已记账存货本会计年度各月份的差异/差价账，且可以查询差异/差价的汇总数据。
支持的查询条件：
起始会计期间、结束会计期间，物料、库存地点及库存类型。
3.1 查询通用存货明细账
存货核算 > 存货明细账 支持按查询通用库存下的存货明细账。输入必填的查询查询条件后，可点击【选择维度】切换查看通用库存下的存货明细账。
3.2 查询项目存货明细账
存货核算 > 存货明细账 支持按查询项目库存下的存货明细账。输入必填的查询查询条件后，可点击【选择维度】切换查看项目库存下的存货明细账，支持选择对应的项目订单下的具体明细账。
4 收发存汇总表
存货核算 > 收发存汇总表 收发存汇总表，是用于用户统计一类物料在一定会计期间内物料剩余，物料入库，物料出库，物料最后剩余的结算统计。在收发存报表上，统计前剩余，入库，出库，结果剩余，通过统计物料的期初情况（上一个会计期间库存剩余的物料数量），收入（采购、退料入库等物料增加），发出（销售出库、领料出库等减少）和结存（最后会计期间库存的物料数量）方式呈现，包括期间发出商品的收入、发出、勾稽及结存情况也一目了然。
查询条件：
起始会计期间、结束会计期间，物料编号、仓库、销售订单、合同编号、汇总方式、异常类型。
支持的汇总方式包括有4类，分别是: 物料，物料+销售订单，物料+合同，物料+特殊采购方式。默认汇总方式为“物料”。
5 暂估材料余额表
存货核算 > 暂估材料余额表 暂估材料余额表，是用于用户统计物料的暂估余额数据统计，评估企业中已经采购却没有完成核算的剩余物料数量，物料总价值的表单。通过暂估材料余额表，采购和财务人员能够快速查询一定期间内，采购入库的物料中，剩余被暂估的物料数量统计数据，以用于采购和财务人员对供应商进行开票追踪。
查询条件：
会计年度，会计期间，物料编号，供应商。默认查询的业务类型为采购入库且不可选。
6 发出商品余额表
存货核算 > 发出商品余额表 用于用户统计销售发出商品的暂估余额数据统计，评估企业中已经销售却没有完成核算的商品数量，商品总价值的表单。方便财务人员进行暂估的出售商品核算，方便盘点出库已经记账，但未开发票，未核算的商品价值。报表方便了财务人员进行暂估的出售商品核算，方便盘点出库已经记账，但未开发票，未核算的商品价值。
查询条件：
会计年度，会计期间，物料编号，客户。默认查询的业务类型为销售出库且不可选。
7 当期销售毛利表
存货核算 > 当期销售毛利表 新增当期销售毛利表，用户可查看当期及往期会计期间的销售收入、成本及毛利情况，报表中同时展示了销售订单的发运、出入库、发票等信息。此报表支持在【后台管理】中进行查看权限的管控。
财务人员可在记账工作结束后，核对成本和收入情况。管理者在财务人员核对确认后，可以查看公司当期及往期主营业务的盈收情况，以针对性地调整公司战略。
只有发票被审核时，才可确认销售的收入，确认了收入后才会有对应的销售成本，即当期销售毛利表只统计并显示在所选会计期间内，开了销售发票进行审核后发生勾稽的销售毛利。
8 配置中心
8.1 单据记账配置
8.1.1 金额尾差自动调整
在财务人员对各个仓库的原材料、产品成本进行核算时，可快速并可控的处理出现存货数量清空但仍有金额的异常情况，提高记账效率。
存货核算 > 单据记账配置 『金额尾差自动调整』中用户可配置系统在允许的金额限制范围内，自动调整出现数量为0金额不为0的存货成本金额。用户可配置金额尾差调整的位置，在最大一笔金额以将调整影响降至最低。也可调整至期初第一笔或者期末最后一笔出库成本上。
存货核算 >单据记账 记账提示是否存在金额尾差。若开启尾差自动调整，系统将提示尾差处理结果。财务人员可在记账完成后，可通过查询条件调整来进一步检查。
单据记账的配置在修改并保存后，需要重新进行记账才可应用到本期记账中。『单据记账配置』的使用需要提前在后台管理进行权限配置。
8.1.2 存货核算取价策略配置
存货核算 > 单据记账配置 『存货核算取价策略』财务人员可以自定义设定不同业务的存货可以有其计算成本的方式，以便科学合理的核算存货价值。
单据记账配置中，支持配置存货核算的取价方式及取价方式的优先级。用户可指定不同收发类别对应的取价方式，当选择多种取价方式时，可以配置优先采取哪些取价方式。
